对县域三农金融事业部改革试点运行情况的探析

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摘 要 ：中国农业银行三农金融事业部改革试点工作,自2008年6月份开始试点至今已近3年的时间,效果到底如何?是否寻找到了大型商业银行服务“三农”的有效模式和途径?近期,笔者对中国农业银行诸城市支行进行了评估分析.总的认为,通过三农金融事业部改革,初步探索出多渠道、广覆盖、全功能、可持续服务“三农”的农行模式.但也存在一些问题,亟需采取措施,本文对此提出相应的攻进措施.

关 键 词 ：三农金融事业部；改革试点；问题建议

中图分类号：F832.2 文献标识码：Ａ文章编号:１００３－９０３１(２０11)08－００78－０3DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2011.08.22

一、“三农”金融事业部改革,既有外在动力,又有内生动力,势在必行

金融服务“三农”是一个世界性的难题.长期以来,县域金融的发展,从到地方都非常重视,出台了很多鼓励政策和改革措施,均未实现增加农村金融机构实力,扩大农村金融服务覆盖面的愿望.2007年,全国金融工作会议确定了农行“面向三农、整体改制、商业运作、择机上市”的股份制改革总体要求,随后,农行全面推开了面向“三农”金融服务及“三农”金融事业部改革试点[1].被外界解读为是响应文件的被动行为,通过评估分析,认为“三农”金融事业部改革试点主要动因有三：一是国家改革政策的效应.国家出台的财税政策、监管费减免政策、差别化存款准备金率政策对“三农”事业部改革起到了积极的推动作用,为农业银行诸城市支行进一步壮大经营实力,提升三农和县域金融服务水平奠定了坚实的基础.同时,人民银行和相关部门在货币政策、金融创新、金融基础服务等方面都积极支持县域经济发展,引导金融机构扩大支农力度,为农村金融机构改革提供了外在动力.二是逐利行为.资金朝着回报率更高的地方流动,是实现资源配置的必由之路.农行三农金融事业部的改革是做了成本利益比较之后的选择,农村市场是有利可图的,关键是设计和提供合适的金融产品与服务.也就是说三农事业部改革,既有本身发展布局的需要,更是看重了农村深刻变化带来的机遇.以诸城市为例,近年来,社会经济态势良好,“十一五”时期全市地区生产总值增幅达到15.6%,2010年地区生产总值突破450亿元,财政总收入51.5亿元,全市工业实现销售收入突破1300亿元大关,城镇居民人均可支配收入达16918元,农村居民人均纯收入达9539元,作为全国经济百强县之一,名列第35位①.广阔的市场,巨大的发展空间,都将吸引着金融资源的集聚,有效地增加了三农金融事业部改革的内生动力.三是农行解决了服务下沉问题.长期以来,国家高度重视“三农”金融服务问题,出台了多项改革措施,但由于缺乏整体协调,未实现预期目标.加之,上世纪末期,由于亚洲金融危机的影响,出于控制金融风险的考虑,我国大型商业银行纷纷从县域以下网点撤出.而经过十几年的发展,我国县域经济发展迅猛,县域金融服务中有很多空白需要填补.作为长期服务“三农”的农行,具有服务县域专业的独特优势,率先在服务与机制上解决服务下沉问题,较大限度地满足了县域农村经济的需要[3].

二、三农金融事业部体制改革架构及变化

为了探索大型商业银行服务“三农”的有效途径,农业银行对县域“三农”金融服务,在组织架构上建立了总行、一级分行、二级分行“督导”、“一级经营”的事业部管理体制,“督导”在事业部内部实现了纵向的上下级垂直化、专业化管理体制.“一级经营”管理体制,主要是为了提升了信贷支农服务水平,进一步完善内部组织架构,对人力资源重新配置.改革后,农业银行诸城市支行内设部门由原来的6个缩减到5个,在岗员工由2008年的265人增加到2010年末的273人,其中前台人员217人,中后台人员占比由2008年的24.15%减少到15%,提高了全行直接面向客户的前台营销人员比例,支行的整个管理机制实现了由“管理主导型”向“经营管理型”的转变①.

在服务“三农”的模式上,认真贯彻了“六个单独”的运行机制.试点后发生了较大变化,主要体现在六个方面：

1.较好地发挥了经济资本对业务发展的刚性约束.在资本管理方面,二级分行对县支行实行经济资本的单独配置,逐笔配置到客户、项目,较好地发挥了经济资本对业务发展的刚性约束[2].在核定限额时,加大向县域支行配置力度,2010年,二级分行配置诸城农行经济资本,较2009年增加989万元,占全部县域支行的22.29%,增长2.46%；经济增加值12121万元,比2009年增加了1573万元②.

2.在资金管理方面,农业银行诸城市支行事业部已纳入省分行全额资金管理体系,以省分行为中心,实行收支分离、全额计价、集中调控的管理和统一的资金转移定价.二级分行为出台措施确保县域资金用于县域,对县支行不实行存贷款比例限制.

3.在信贷资金管理方面,坚持“三农”信贷优先原则,对信贷政策制度、授权等进行了大幅改进,一是对法人信贷,审批额度大幅度提高.法人还旧借新业务由原来的0.5亿元提高到2亿元；小企业由原来的1000万元提高到1500万元；个人客户由原来的50万元提高到300万元③.二是贷款规模管理上,对支行实行规模专管,单独配置规模和经济资本,且农户小额贷款不受信贷规模限制.三是适度转授信贷权限.实行管理下沉,向支行派驻了独立审批人和风险经理,实现了县域办理农户贷款网上作业,审批“不过夜”,让“三农”客户贷得快.四是在担保方式上,针对“三农”贷款担保难的问题,增加了林权抵押、排污权抵押、“龙头公司+农户”、“专业市场+农户”、“合作社+农户”、农户多户联保、农户担保公司、行业性担保公司保证担保等新型担保方式,有效缓解了“三农”客户融资担保难的问题.

4.在会计核算方面,建立了单独的三农事业部（县域）财务核算体系,对事业部的财务状况和经营成果进行评价,对主要涉农产品和客户进行了财务敏感性分析.

5.在拨备与核销方面,改革后,诸城农行三农事业部单独足额计提减值准备金和单独核销不良资产,在依靠合理的贷款定价覆盖风险的基础上,坚持审慎认定三农贷款形态,按规定提足三农贷款拨备.

6.在考评激励约束方面,上级行制定了单独的《三农金融事业部支行综合绩效考核办法》,建立了三农业务发展与县域支行领导班子绩效进行挂钩考核办法,构建起专项激励考核体系.

三、三农金融事业部改革试点已取得的成效

纵观几年试点历程,三农金融事业部的改革探索和实践,不仅激励了县支行的经营活力,而且也提高了金融服务“三农”的能力,也推动了各项业务的长足发展.

1.经营活力不断增强,核心竞争力明显提升.三年来,农业银行诸城市支行存款市场占比分别为22.09％、22.48％和22.09％,辖内同业排名保持第二,县域辖内四大行排名稳居第一；贷款市场占比分别为20.1％、22.34％和23.93％,呈逐年稳步上升趋势,2010年同业排名由2009年的第三提升至第二,四大行排名由第二提升至第一.2010年贷款比为96.93%,分别比2008年和2009年提高18.9和11.83个百分点；增量贷存比为192.01%,分别比2008年和2009年提高140.59和90.6个百分点④.

2.解决了农贷“担保难”难问题,涉农贷款投放力度明显增强.农业银行诸城市支行在服务“三农”的过程中,着眼于支持整个县域经济的发展,采取”三户联保“、“公司＋农户”、信用担保机构担保等多种方式,有效缓解了“三农”“贷款难”和“难贷款”的问题.2010年涉农贷款余额占全部贷款的92.63%,涉农贷款市场占比2008年至2010年分别为27.09％、29.84％和29.14％,农户贷款余额2010年比2008年和2009年分别增加10.59亿元和4.82亿元⑤.

3.为农民提供了以惠农卡为载体的现代化金融服务.改革三年来,农业银行诸城市支行以惠农卡为载体,以电子渠道等现代化金融手段为平台,将支付结算延伸致到社区,实现了卡到户、机到村、钱到账.三年来,农业银行诸城市支行共发放惠农卡5.67万户,覆盖面占全市农户的21%,通过惠农卡的农户授信户和通过惠农卡的农户贷款户2010年末分别为20246户和11528户,分别是2008年的24.4倍和14.4倍；2010年通过惠农卡的农户贷款余额比2008年、2009年分别增加45860万元和10263万元⑥.

4.实现了“双赢”目标.总的看,诸城三农金融事业部改革试点,增加了农村金融资源供给,同时也为自身创造了一定的经济效益,并呈现可持续发展状态.2010年,农业银行诸城市支行实现营业收入比2008年和2009年分别增长39.22％和16.33％；上缴营业税分别增长21.53％和17.49％；实现拨备后利润分别增加6528.8万元和171万元①.

四、问题与对策

三农金融事业部改革,虽然取得了一定成绩,但仍然存在一些亟待解决的问题.针对国家税收减免政策和省政府涉农贷款增量奖励资金没有落实到位,农户贷款存在风险管控压力大,不良贷款额、不良贷款率较往年不降反增等问题提出如下几点建议.

1.建议政府、财政、税务等部门尽快落实对农行三农事业部改革的相关扶持政策.继续出台针对农户小额贷款业务在贷款利率、财政、税收等方面的专项优惠政策,平衡金融机构收益,达到收益覆盖风险.激励农户小额贷款业务发展,以实现政府政策惠农和银行贷款支农之间的高度契合,以及政策性目标与商业性运作之间的有机统一.

2.加强农村地区信用机制建设,培育良好的农村信用环境.建议人民银行关注农村市场信息不对称问题,建议政府、上级行、保险等多方合作,拓宽服务三农业务保障渠道,建立风险分担机制,为农业银行加大信贷支农力度创造良好的外部市场环境.

3.加强成本控制,提高盈利水平.从账面利差看,农户贷款利差高于县域大客户和其他个贷产品,但农户贷款面广、额小、投入成本较高,且业务风险防控难度较大.因此,试点支行要充分利用好国家的各项政策,做好三农类产品的收益分析.要加大费用资源的配置力度,对三农金融业务营销专项配置费用,并提高比例.

4.加强农户信贷资产管理,降低不良贷款额和不良贷款率.针对2010年末不良贷款余额和不良贷款率较年初不降反增的现状,深刻剖析农业贷款质量下降的原因,制定切实可行的措施.人民银行及监管部门要加大监管力度,制定符合“三农”服务的制度和服务模式,形成监管合力.

（责任编辑：张恩娟）