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摘 要 ：本文探讨了养老保险制度的含义和特点,针对目前存在的基金来源渠道单一,收支矛盾日显突出,历史欠债严重,“空账”运行规模大,退休年龄偏低,且男女性别在退休年龄上差距太大等问题,提出了扩大基金来源的渠道,建立多层次的养老保险体系,积极发展企业年金计划即补充养老保险和个人储蓄养老保险等对策,保障了老年人的生活,有利于社会的稳定.
关 键 词 ： 养老保险 特点 弊端 对策
养老保险是社会保障制度的重要组成部分,是社会保险五大险种中最重要的险种之一.所谓养老保险（或养老保险制度）是国家和社会根据一定的法律和法规,为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限,或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度.
一、养老保险含义
1.养老保险是在法定范围内的老年人完全或基本退出社会劳动生活后才自动发生作用的.这里所说的“完全”,是以劳动者与生产资料的脱离为特征的；所谓“基本”,指的是参加生产活动已不成为主要社会生活内容.需强调说明的是,法定的年龄界限（各国有不同的标准）才是切实可行的衡量标准.
2.养老保险的目的是为保障老年人的基本生活需求,为其提供稳定可靠的生活来源.
3.养老保险是以社会保险为手段来达到保障的目的.养老保险是世界各国较普遍实行的一种社会保障制度.
二、养老保险的特点
一般来讲,养老保险具有以下主要特征：
1.强制性
国家通过立法,强制用人单位和劳动者个人必须依法参加养老保险,履行法律所赋予的权利和义务,缴纳养老保险费,待劳动者到达法定退休年龄时,可向社会保险部门领取基本养老金,享受基本养老保险待遇,保障退休以后的基本生活.
2.互济性
养老保险费用来源一般由国家、企业或单位、个人三方共同负担,并在较高的层次上和较大的范围内实现养老保险费用的社会统筹和互济.
3.普遍性
每个人都有老年岁月,这是人生的必经阶段.养老问题不仅是社会问题,而且是一个全球性问题,关系到一个国家或社会的经济、文明发展,需要我们予以足够的重视.由于养老保险的实施范围很广,被保险人享受待遇的时间较长,费用收支规模庞大,因此,必须由政府设立专门机构,在全社会统一立法、统一规则、统一管理和统一组织实施. 机关退休与企业退休的区别
三、养老保险制度存在的问题
目前的养老保险筹资模式在实施过程中出现了许多问题和矛盾,这是即将进入人口老龄化高峰生长,它同时是工业化发展阶段的中国,完成了新旧制度转换的过程中,必须首先明确当前养老保险制度在中国情况下的问题：
1.收支矛盾,财政来源单一
当前我国养老保险基金的主要来源是保险保费收入、利息收入、财政补贴.因为经济拮据,保费拖欠的情况十分严重,弹性和刚性支出的矛盾越来越突出,加上日益老龄人口数量,数量增加,享受养老金,养老保险的费用增加,人口老年化是一个主要问题的危机.
2.历史遗留账号问题
目前当前实行社会统筹与个人账户相结合的养老保险制度,但在实际执行中形成一种资金流和现收现付没有本质区别的“空帐”的运行机制.”在1997退休职工养老金继续以过去的标准,即企业应承担的退休职工养老需求和在职职工积累的双重任务,造成企业负担过重,支付困难,拖欠现象等问题比较突出.
3.退休年龄偏早
退休年龄确定的时间长度的养老金.退休年龄较低,这意味着养老金时间较长,即用于支付养老基金会要求更多.我国规定男性退休年龄为60岁,女性为50岁,加上生活和健康的改善健康的原因,我国老年人口抚养比上升,有关专家猜测2060中国老年抚养比为60.3%.另一方面,由于女性的预期寿命高于男性,在中国,女性要比男性早5年退休,这不仅使我国养老金支付压力,不利于保护妇女权利.
4.基金的利用效率低
中国养老金的规定在满2个月工资以外,都应该被用于购买政府债券,公司债券,银行存款,股票,没有投入其他金融和商业职业.但目前我国养老主要用于购买国债和银行存款,收入很小,不能满足需求的老龄化社会,没有建立养老金,增值的有效机制.
四、制定养老保险制度发展的对策
基于以上所存在的问题与弊端,提出以下应对策略：
1、完善多层次多方面的资金渠道.完善养老增值能力,实行国有资产,社会安全问题的长期债券,进入资本市场和其他措施,社会保障基金.
2完善企业年金计划.加强自我保护意识,加强企业和个人养老保险责任和义务.养老保险的支柱是发展和完善,为建立多层次的安全体系奠定了良好的基础,为降低基本养老金替代率,促进个人账户的账户操作创造足够的活动空间.
3、逐步解决个人账户,个人账户的“空账”.（1）建立帐户离散系统,建立个人账户专家系统.个人账户基金脱离社会分工,实行账户,从而避免社会统筹账户的“借”风险.（2）建立专项基金管理机构负责个人账户基金的管理和运作,确保其资产的价值.
4、建立农民工的养老保障制度.社会安全计划应能覆盖人群,是由社会生产力发展水平,劳动力市场的发展状况和政府行政能力的决定.根据我国经济发展的现状和趋势,养老保险,应全面覆盖所有与城市化,工业化过程是密切相关的群体,农民工是一个过程,其中一个非常大的和不可忽视的一组.应立即将农民工纳入养老保险范围内的法律和规章,将纳入养老保险范围.这可以扩大社会保障特别是养老保险基金的来源；另一方面,它在一定程度上可以缓解农村老龄化所带来的养老金危机,因为一旦农民工社会保障网络覆盖,他们将有“能量”,考虑如何提高老人的福利水平的是我们以后长期解决的问题.
五、结束语
总之,老龄化社会的来临,老年人口的比例越来越大,数量也越来越多,养老保险的老年工人的基本生活,维护社会平等等于人口基本生活.在职职工,参加养老保险,是指老年生活后,预计,受威胁的“后方”,从社会的角度来看,养老保险制度的完善,可以让人们生活更稳定,更有利于社会的稳定和发展.